Ensayo sobre el negocio bancario

El negocio bancario ha pasado por un largo proceso evolutivo que abarca más de dos siglos. La Europa del siglo XVIII fue testigo de los humildes comienzos de la banca en su forma más simple de custodia de oro y otros objetos de valor por parte de los orfebres y se los prestó a otros para obtener ganancias. Desde entonces, ha sido un largo viaje para que el negocio bancario alcance la era de las actividades ultra sofisticadas de banca de hoy en día.

Desde la banca de notas mentales, se ha graduado a través del cuaderno de garabatos a la etapa de contabilidad manual y banca de registro y, en última instancia, a la banca computarizada impulsada por la tecnología a mediados del siglo XX. La banca moderna ha adoptado la forma más alta de tecnología de punta, tanto que las actividades comerciales de un gran banco comercial están completamente operadas por un sistema informático de alta capacidad y sus operaciones se extienden a lo largo y ancho. La amplitud del globo.

Con la innovación continua de nuevos productos y la expansión del negocio más allá de la frontera geográfica del país, la banca hoy en día es una naturaleza muy compleja de la actividad comercial financiera. Durante el período, las operaciones bancarias han viajado desde la actividad basada en la memoria humana a una basada en la memoria de la computadora. Es una función comercial completamente basada en el conocimiento en la actualidad y no se puede negar la antigua antigüedad "El conocimiento es poder".

Además de la visión para los negocios y un instinto asesino, un banquero exitoso debe poseer una buena cantidad de conocimiento de diversos recursos y actividades económicas, junto con las técnicas requeridas para la ejecución sin problemas de tales actividades y la asimilación de la información relacionada.

Desde la banca simple de vainilla, hoy se ha transformado en una actividad financiera múltiple y, a veces, muy compleja, que requiere una comprensión y un conocimiento exhaustivos no solo de los diversos productos y servicios financieros que los bancos venden, sino también de los diversos mercados nacionales e internacionales. Leyes, regulaciones y estatutos que rigen toda la gama de operaciones bancarias en todo el mundo.

Junto con las actividades bancarias principales, un banquero moderno tiene que mantenerse al tanto de los desarrollos tecnológicos en el campo bancario para que su organización pueda seguir el ritmo de la creciente competencia en todo el mundo.

Los bancos son los intermediarios financieros más importantes junto con otros, incluidas las instituciones financieras de desarrollo, los fondos mutuos, las compañías de seguros, etc. Las funciones económicas clásicas de los bancos y otros intermediarios financieros en todo el mundo se han mantenido más o menos sin cambios en los tiempos modernos.

Los cambios que presenciamos se encuentran en la estructura institucional, los instrumentos y las técnicas utilizadas en el desempeño de dichas funciones. Para un banco comercial, casi no hay margen para exagerar la necesidad de recaudar fondos y su despliegue con miras a obtener ganancias. Por lo tanto, la banca comercial puede definirse brevemente como una actividad de intermediación entre ahorradores (depósitos) e inversionistas (préstamos).

La definición de banca en casi todos los países sugiere que aceptar depósitos sigue siendo una función importante.

De la definición de banca, emergen las siguientes funciones de un banco comercial:

yo. Aceptando depósitos del público.

ii. Estos depósitos son reembolsables a pedido o de otra manera

iii. Estos depósitos se pueden retirar mediante cheques, giros u otras órdenes de pago.

iv. Pago y cobro de cheques y

v. Préstamo e inversión de depósitos y otros fondos disponibles, así movilizados.

De lo anterior se desprende claramente que, para las actividades de préstamo e inversión, los bancos necesitan fondos y estos fondos pueden obtenerse, generalmente de tres fuentes, como se detalla a continuación:

yo. Capital y Reserva

ii. Depósitos y

iii. Préstamos

De las tres fuentes mencionadas anteriormente, el depósito sigue siendo la mayor fuente de fondos para los bancos comerciales. Los depósitos son aceptados por el público, incluidas las organizaciones empresariales y otras instituciones públicas distribuidas por todo el mundo.

Sin embargo, los países individuales tienen sus propias restricciones regulatorias en la movilización de depósitos por parte de los bancos comerciales y pueden limitar la captación de depósitos dentro de los límites geográficos del país. La aceptación de depósitos del público y otras instituciones fuera del país puede estar sujeta a la aprobación previa de las autoridades reguladoras bancarias.

En la definición anterior se menciona que los depósitos pueden reembolsarse a pedido o de otro modo y pueden retirarse mediante cheques, giros u otras órdenes a pagar. Dicha definición se enmarcó en un momento en que no había mucho progreso tecnológico que los bancos de todo el mundo hayan adoptado hoy. En consecuencia, algunas de las definiciones han pedido una enmienda mediante una acción legislativa apropiada.

Por lo tanto, un cheque hoy en día incluye la imagen electrónica de un cheque truncado que se define como un cheque en el formulario electrónico. Un cheque en el formulario electrónico significa un cheque que contiene la imagen espejo exacta de un cheque en papel y se genera, escribe y firma en un sistema seguro que garantiza el estándar de seguridad mínimo con el uso de la firma digital, con o sin firma biométrica.

Los retiros de depósitos mediante cheques, giros u otras órdenes a pagar se han extendido a varios otros modos que incluyen banca por Internet, banca telefónica, banca por SMS y pagos a través de ECS, tarjetas de crédito, tarjetas de débito, tarjetas de cajero automático y otros medios diferentes. Pago electrónico por parte del banco en la instancia del depositante.

Es un efecto multiplicador del dinero bancario que ayuda a la fácil disponibilidad de crédito o préstamos para la economía y, por lo tanto, ayuda al crecimiento del comercio, la industria y los negocios. El crecimiento de los depósitos se considera el criterio más importante para juzgar el desempeño de un banco. Más la cantidad de depósitos, más grande es el banco.

Para muchos de los bancos, los depósitos movilizados del público y otros son la mayor fuente de fondos para sus actividades comerciales principales, y esto se complementa con los préstamos del banco, del banco interbancario y otros mercados monetarios, tanto nacionales como internacional.

La tasa de interés sobre los depósitos ofrecidos por los bancos juega un papel vital en la movilización de depósitos del público. El aumento en la tasa de interés sobre los depósitos hace que los ahorradores ahorren más con los bancos, pero este aumento en la tasa de interés también eleva el costo de los fondos prestables.

Los depósitos, en diferentes formas agrupadas, forman la base central de los fondos prestables para un banco comercial. Por experiencia, el banquero sabe que todos los depositantes no deben acudir en un momento para retirar sus depósitos y, por lo tanto, una parte importante del depósito agregado permanece en el banco todo el tiempo.

En contraste, los préstamos del banco que complementan el depósito para aumentar los fondos prestables, son reembolsables en la fecha de vencimiento específica y el banco tiene que disponer los fondos necesarios para pagarlos. Mientras que, en el caso de los depósitos, los bancos solo retienen una pequeña parte del depósito agregado para satisfacer la demanda de los depositantes, y el resto es una fuente permanente de fondos para ellos.

Precisamente por la razón mencionada anteriormente, todos los bancos comerciales compiten ferozmente entre sí para atraer más y más depósitos. Cada banco trata de estar uno encima del otro en términos de rangos en más y más depositantes, especialmente para movilizar depósitos de bajo costo en cuentas de bancos de ahorro como también cuentas corrientes.

No es posible que un banco en particular aumente la tasa de interés de los depósitos de manera indiscriminada para atraer depósitos, ya que aumentará el costo de los fondos y hará imposible prestar o invertir en el mercado con un margen rentable. Un aumento excesivo en las tasas de interés de los préstamos alejará a los prestatarios de otros competidores y será imposible invertir dichos fondos con un margen de beneficio razonable.

La diferencia entre el costo de los fondos y el rendimiento de los fondos se llama "Spread". Cualquier aumento en los resultados de la distribución en mayores ganancias para los bancos, mientras que una disminución provoca una disminución de las ganancias. El diferencial se hace cargo de todos los gastos, incluidas las provisiones para préstamos incobrables, lo que se conoce como activo improductivo (NPA) del banco. Este esfuerzo por mantener la propagación a un nivel razonable obliga a los bancos a movilizar la mayor cantidad posible de depósitos de bajo costo.

Es imperativo saber aquí que los depósitos y los préstamos forman parte de los pasivos del banco, y estos recursos se despliegan como activos a través de préstamos e inversiones. Mientras los activos se estén desempeñando, es decir, las ganancias provendrán de ellos y el costo del fondo, es decir, los intereses pagados sobre depósitos y préstamos son más bajos que el rendimiento de los activos, los bancos están en 'Beneficio' y viceversa.

Con este fin en mente, los bancos diseñan diferentes formas de esquemas de depósito para adaptarse a diferentes categorías de depositantes de acuerdo con su apetito de ahorro y necesidad de liquidez.

Las formas populares de depósitos que están disponibles en los bancos de todo el mundo son las siguientes:

1. Cuentas corrientes / corrientes

2. Cuentas bancarias de ahorro.

3. Depósitos de llamadas

4. Diferentes formas de depósitos a plazo / tiempo y

5. Certificados de depósito.

Si bien los depósitos en cuentas corrientes y en las cuentas bancarias de ahorro son reembolsables a la vista, los depósitos a plazo son legalmente reembolsables después de la finalización de un plazo fijo o al vencimiento.

Por lo tanto, de la discusión anterior se desprende claramente que el negocio de la banca se basa principalmente en recaudar fondos mediante el depósito y endeudamiento y el despliegue de dichos fondos para préstamos, anticipos e inversiones. Los gastos e ingresos básicos en el negocio bancario se explican por el costo de los depósitos / costo de los fondos y el rendimiento de los anticipos / rendimiento de los fondos.

El modo de cálculo de estos gastos e ingresos, en porcentaje, son los siguientes:

1. Costo del Depósito:

Intereses gastados en depósitos Depósitos promedio por trimestre / año.

Promedio de depósitos aquí significa (cifra de depósito inicial del primer día del trimestre más la cifra de depósito de cierre del último día del trimestre) ÷ 2

2. Costo de los fondos:

Intereses gastados en todos los pasivos que generan intereses ÷ Pasivos externos totales promedio a cuenta de depósitos y préstamos.

3. Rendimiento de los avances:

Intereses devengados por préstamos y anticipos ÷ Promedio de préstamos y anticipos.

4. Rendimiento de los fondos:

Ingresos por intereses totales de activos con intereses (préstamos y anticipos más bonos y valores con intereses).

Activos con intereses promedio:

Como se ha indicado anteriormente, la diferencia entre el costo de los fondos y el rendimiento de los fondos se denomina "Reparto". Este diferencial se ocupa principalmente de todos los demás gastos no relacionados con intereses, como sueldos y salarios, alquileres, gastos de viaje, electricidad e iluminación, impuestos y gastos generales. La cantidad neta positiva, después de todos los gastos, representa el superávit o margen de beneficio que se complementa con ingresos no relacionados con intereses, como comisiones, comisiones, corretaje, ganancias de negocios en divisas, ingresos de operaciones de tesorería, etc.

Así es como se llega al resultado final de trabajo en un negocio bancario. Sin embargo, el espíritu de júbilo de obtener ganancias puede verse afectado por los préstamos incobrables, también conocidos como activos improductivos (NPA) y, por lo tanto, es de suma importancia contener los NPA al nivel cero o al mínimo.

Es pertinente conocer otra terminología importante, a saber, el Margen de Interés Neto (NIM) a este respecto. NIM es la diferencia entre los ingresos por intereses totales de todos los activos que devengan intereses y el costo total a cuenta de los intereses pagados por los pasivos con intereses.