CAMELS Rating Modelos de Bancos Nacionales

En este artículo discutiremos sobre los modelos de calificación CAMELS de los bancos nacionales.

Se observa que las sucursales de los bancos están calificadas en términos del perfil de riesgo de su negocio. En base a los hallazgos de los auditores internos, las sucursales se clasifican en cinco categorías, a saber, (i) Riesgo bajo, (ii) Riesgo medio, (iii) Riesgo alto, (iv) Riesgo muy alto y (v) Extremadamente Alto riesgo. Las calificaciones de las sucursales se consolidan y la calificación general del banco puede elaborarse principalmente.

Sin embargo, las autoridades reguladoras bancarias de diferentes países continúan con los criterios de calificación en las líneas del modelo de calificación internacional de CAMELS. A pesar de que las sucursales se están calificando en función de su perfil de riesgo, como se sugiere en la Recomendación del Comité de Basilea, la calificación general de los bancos, en general, aún se está llevando a cabo según los criterios de calificación de CAMELS.

Los camellos representan seis parámetros importantes:

Las autoridades reguladoras colocan la ponderación prescrita en función de una escala que va del 1 al 100 contra varios subparámetros en cada uno de los seis componentes mencionados anteriormente. Según la ponderación agregada de un banco, las autoridades regulatorias llegan a las siguientes calificaciones:

Bancos nacionales:

Los símbolos de clasificación A a E se indican como en:

Parámetros de Calificación para Bancos Extranjeros:

Las autoridades regulatorias de la India, a saber, el Banco de la Reserva de la India lleva a cabo una inspección financiera anual de los bancos y asigna calificaciones a los bancos según el modelo de calificación de CAMELS. Sin embargo, los bancos extranjeros que operan en la India están siendo calificados según los parámetros de CACS mencionados anteriormente.

El desempeño de un banco es analizado por las autoridades reguladoras del país de origen, así como los países extranjeros según los siguientes parámetros:

1. Relación de eficiencia de carga:

Costo sin intereses menos Ingresos sin intereses divididos por el negocio total x 100. Una tendencia en aumento mostraría una falta de capacidad de carga.

2. Proporción de avances no productivos:

Avances no rentables divididos por Avances totales o netos x 100. Una tendencia creciente implica un aumento gradual en la cartera de mal crédito.

3. Indicadores de productividad:

Cuentas de depósito por depósito de empleado por empleado, cuentas de préstamo por empleado, anticipos por empleado y ganancias por empleado.

4. Depósitos agregados:

Depósitos totales de un banco al cierre del ejercicio contable. Estos incluyen depósitos tanto del público como de los bancos. Desde un ángulo diferente, estos depósitos son iguales al total de todos los depósitos a la vista y a plazo. Una alta cifra de depósito significa el valor de marca de un banco, la red de sucursales y la fortaleza de la movilización de depósitos.

5. Fondos de trabajo promedio (AWF):

El AWF al principio y al cierre de un año contable o en ocasiones, funcionaba como promedio quincenal o mensual.

6. Fondos de trabajo:

Estos son recursos totales (pasivos totales o activos totales) de un banco en una fecha en particular. Los recursos totales incluyen capital, reservas y excedentes, depósitos, préstamos, otros pasivos y provisiones. Un alto AWF muestra la fuerza total de los recursos de un banco. Existe una escuela de teoría que sostiene que los fondos de trabajo son iguales a los depósitos agregados más los préstamos. Sin embargo, una visión más pragmática en consonancia con los cálculos de adecuación de capital es incluir todos los recursos y no solo los depósitos y los préstamos.

7. Ganancias netas:

Estos son los beneficios netos de provisiones, amortizaciones e impuestos.

8. Beneficios operativos:

Las ganancias netas, antes de provisiones y contingencias, se denominan ganancias operativas. Este es un indicador de la rentabilidad de un banco a nivel operativo.

9. Valor neto:

Este es un agregado de capital de capital básico y reservas y superávit. El patrimonio neto es tangible, que es el neto de pérdidas acumuladas y gastos preliminares no amortizados. Representa la fuerza central de un banco y denota el margen de seguridad de un banco, su protección para todos los acreedores y su base de base.

10. Deuda total a valor neto:

Esta relación se expresa como un número. La relación correspondiente en una empresa manufacturera como la relación deuda-capital. Esta relación denota el grado de apalancamiento de un banco, en relación con su patrimonio neto. Una proporción más alta es una prueba de la capacidad del banco para aprovechar su patrimonio neto de manera efectiva.

11. Los avances brutos:

Estos incluyen sobregiros, facturas compradas y descontadas, crédito en efectivo, préstamos y préstamos a plazo. Desde un ángulo diferente, los avances agregados incluyen avances dentro y fuera del país.

12. Inversiones:

Las inversiones incluyen inversiones en valores gubernamentales, acciones, bonos, papeles comerciales y obligaciones y otros valores aprobados.

13. Ingresos por intereses:

La suma total de descuento, intereses de préstamos, anticipos e inversiones y del saldo con la autoridad reguladora y otros flujos de intereses.

14. Ingresos por intereses a los fondos de trabajo promedio:

Expresado como un porcentaje, esta relación muestra la capacidad de un banco para aprovechar sus recursos totales promedio para mejorar su flujo principal de ingresos por intereses operativos.

15. Ingresos no relacionados con intereses:

Este es otro ingreso de un banco. Incluye elementos tales como cambio, comisión, corretaje, ganancias en venta y revalorización de inversiones y ganancias de transacciones en divisas.

16. Ingresos no relacionados con intereses a fondos de trabajo promedio:

La relación denota la capacidad de un banco para ganar de fuentes no convencionales. En un entorno liberalizado, esta relación adquiere importancia, ya que refleja la capacidad de un banco para aprovechar al máximo su libertad operativa.

17. Dispersión de intereses:

Este es el exceso del interés total ganado sobre el interés total gastado. La distribución de intereses es fundamental para el éxito de un banco, ya que ejerce una fuerte influencia en sus resultados.

18. Distribución neta:

Este es un término alternativo para la ganancia operativa en la industria bancaria. La relación de la distribución neta a AWF revela mucho sobre la eficiencia operativa general de un banco.

19. Activos ponderados por riesgo:

El valor acumulado del riesgo ponderado de los activos más el crédito ponderado por riesgo convertidos en pasivos contingentes, que se utiliza como denominador para calcular el índice de suficiencia de capital del banco.

20. Relación entre el capital ajustado y los activos ponderados por riesgo:

Calcula el capital no deteriorado (neto de los PNA netos) disponible con el banco para mitigar el impacto adverso potencial del crédito, el mercado y el riesgo operacional.

21. Beneficio neto de AWF:

La relación es un indicador infalible de la excelente utilización de los recursos y el aprovechamiento óptimo de los fondos.

22. Beneficio neto al patrimonio neto:

La relación es equivalente al rendimiento sobre la relación neta utilizada en otras industrias. Es un indicador de rentabilidad y rentabilidad sobre los fondos de los accionistas.

23. Relación de adecuación de capital:

Esta relación se relaciona con el patrimonio neto de un banco para sus activos ponderados por riesgo. La relación es una medida impulsada por el riesgo aceptada internacionalmente del grado de capitalización de un banco. Una proporción más alta indica que un banco está bien capitalizado frente a los riesgos percibidos. Es un excelente indicador de la solvencia a largo plazo de un banco.

24. Negocios:

Esto es igual a los depósitos agregados más adelantos agregados.